（图源：贵阳银行视频号）
消费日报网讯（记者 卢岳）近日，贵阳银行披露2024年三季报，前三季度，该行实现营收约109亿，同比下降4.42%；归母净利润近40亿，同比下降6.81%。
拉长时间来看，贵阳银行已连续6个季度营收净利双降。且自2018年起，贵阳银行年度归母净利润增速处于下行通道，直至2023年出现负增长。净利润下滑，贵阳银行的资产质量喜忧参半，虽然三季度末不良贷款率走低，但可疑类贷款由年初的6亿增加大约288%至近24亿，占比从0.19%走高至0.69%。同期末，关注类贷款及占比亦有所攀升。
目前，贵阳银行曾起诉“正威系”、九州名城等还款近20亿，且挂牌转让的8亿不良贷款债权涉及“恒大系”公司，还曾向中天金融等申报债权超12亿。
营收净利连降 可疑类贷款大增
贵阳银行（全称“贵阳银行股份有限公司”）成立于1997年，注册资本36.56亿元，总行位于贵州省贵阳市。2016年8月，贵阳银行在上交所上市，成为中西部首家A股上市城商行。
10月28日晚间，贵阳银行披露2024年三季报，前三季度，贵阳银行实现营业收入109.37亿元，同比下降4.42%；归属于母公司股东的净利润39.70亿元，同比下降6.81%。
（图源：贵阳银行2024年三季报）
对此，贵阳银行在财报中解释称，“受让利实体经济、调整资产结构、市场利率持续下行等因素影响，净息差有所收窄。”
具体来看，前三季度贵阳银行净息差、净利差分别为1.80%、1.76%，较上年同期的2.14%、2%均有所下滑。受息差收窄等影响，贵阳银行营收的最大来源——利息净收入由102.75亿元减少至86.71亿元。
值得注意的是，贵阳银行已连续6个季度营收、净利双降。拉长时间线看，自2018年起贵阳银行年度归母净利润增速处于下行通道，直至2023年首次出现负增长。
Wind数据显示：2017年至2023年，贵阳银行归母净利润同比增速分别为23.98%、13.39%、12.91%、2.10%、2.07%、1.02%、-8.92%。
盈利水平虽在下滑，但贵阳银行资产规模保持扩增。截至2024年三季度末，贵阳银行资产总额7195.99亿元，较年初增长4.58%，继续保持省内第一大法人金融机构地位。其中，贷款总额3441.39亿元，较年初增长6.20%。
在资产质量方面，报告期末，贵阳银行不良贷款率为1.57%，较年初下降0.02个百分点；拨备覆盖率为262.53%，较年初上升18.03个百分点；拨贷比4.13%，较年初上升0.23个百分点。
从五级分类来看，贵阳银行次级类、损失类贷款金额均有所下降，分别由年初的23.37亿元、22.17亿元减少至12.63亿元、17.83亿元，占比分别由0.72%、0.68%降至0.36%、0.52%。
不过，同期末，贵阳银行可疑类贷款金额由年初的6.11亿元大幅增加约288%至23.73亿元，占比由0.19%大幅走高至0.69%。并且，关注类贷款金额及占比亦从92.65亿元及2.86%，攀升至133.31亿元及3.87%。
（图源：贵阳银行2024年三季报）
2023年7月起施行的《商业银行金融资产风险分类办法》明确，按照风险程度将金融资产划分为五类，分别是正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类，后三类合称不良资产。 其中，关注类是指虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。可疑类则是指债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。
另据《银行贷款损失准备计提指引》，关注类、次级类、可疑类、损失类计提比例通常为2%、25%、50%、100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。
关注类及可疑类贷款增加，对贵阳银行利润水平影响几何？如何应对资产质量可能下行的风险？贵阳银行暂未进行回复。
多次踩雷 案涉债权数十亿
资产质量存在风险背后，贵阳银行曾“踩雷”正威、恒大、中天金融等。
今年2月，贵阳银行公告称，贵阳银行双龙航空港支行（下称“双龙支行”） 因与贵州国际商品供应链管理有限公司（下称“被告一”）合同纠纷向法院提起诉讼，涉案的金额包括贷款本金、票据垫款本金、未到期承兑金额以及按合同约定计算的利息、罚息、复利等暂合计约16.58亿元。
（图源：贵阳银行公告）
天眼查显示，被告一系正威控股集团成员，是一家以从事批发业为主的企业。一同被列为被告的还有多家“正威系”公司以及其实控人王文银等。
双方纠纷还要从几年前说起。据了解，2021年6月，双龙支行与被告一签订《综合授信合同》，约定双龙支行向被告一授信16亿元整（敞口金额），期限3年。根据约定，双龙支行与被告一签订一系列流动资金借款合同及商业汇票银行承兑协议，后双龙支行履行完毕相应的贷款发放及汇票承兑义务，但被告一未按时归还相关借款本息及票据垫款，且相关担保人亦未按时履行相应的担保义务，故向法院提起诉讼。
在公告中，贵阳银行表示，“公司按照监管部门及公司内部关于资产风险分类的要求，已将本次诉讼所涉贷款、垫款以及未到期承兑汇票敞口纳入不良，并已对相关资产计提了相应减值准备，预计本次诉讼事项不会对公司的本期利润或期后利润产生实质性影响。”
无独有偶，因合同纠纷，贵阳银行还将贵州九州名城房地产开发有限公司（下称“九州名城”）等告上法庭。
（图源：贵阳银行公告）
涉案的金额包含债权投资本金约3.15亿元以及按合同约定计算的利息及复利、罚息等。“公司已于以前年度对该笔债权本金全额计提减值准备，本次诉讼事项不会对公司的本期利润或期后利润产生重大影响”，贵阳银行如是称。
在三季报中，贵阳银行披露了上述两起诉讼的最新进展。
针对与“正威系”的纠纷，贵阳银行表示，“截至本报告披露日，该案件已开庭，尚未判决。”针对与九州名城等的纠纷，贵阳银行则表示，“2024年7月，本行收到贵阳市中级人民法院执行裁定书，裁定终结本次执行程序。”
此外，今年2月，贵阳银行在贵州阳光产权交易所挂牌转让四笔不良贷款债权，涉及贵州集成房地产开发有限公司（下称“贵州集成”）、贵阳中柔燕窝有限公司、独山金孟锰业有限公司、贵州中建贸易有限责任公司，其中贵州集成隶属于“恒大系”。截止1月29日基准日，前述债权本息总计约8.21亿元。
同样在2月，贵州省贵阳市中级人民法院公布的一则民事裁定书显示，中天金融集团股份有限公司等十三家公司实质合并重整案中，贵阳银行申报了三笔普通债权，金额合计超12亿元。
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